Van broker veranderen: wat er écht fiscaal verandert

Van broker veranderen heeft een reële impact op je administratieve last, maar minder dan je zou denken op het bedrag van je taksen zelf. Dit verandert precies, en dit niet.

Wat NIET verandert

Het tarief van de beurstaks, het tarief van de meerwaardebelasting en het tarief van de roerende voorheffing blijven dezelfde ongeacht de broker — deze taksen hangen af van je fiscale woonplaats en het type instrument dat je aanhoudt, niet van de broker die je rekening host. Een verandering van broker doet ook de berekening van je meerwaarde niet opnieuw beginnen: de oorspronkelijke aanschaffingswaarde van je effecten blijft de referentie, op voorwaarde dat het om een echte rechtstreekse overdracht gaat (zie ons artikel over de portefeuille-overdracht) en niet om een verkoop gevolgd door een terugkoop.

Wat wel verandert: de administratieve last

Het echte verschil zit in wie de berekening en aangifte voor je regelt:

Overstappen van een Belgische naar een buitenlandse broker (bijvoorbeeld van Bolero naar DEGIRO of Interactive Brokers) voegt mogelijk drie stappen toe: de nieuwe rekening aangeven bij het Centraal Aanspreekpunt van de NBB, zelf de beurstaks berekenen en aangeven als de nieuwe broker dat niet automatisch doet, en hetzelfde voor de Reynders-taks op je distribuerende ETF's. Het volledige detail staat in ons artikel welke broker houdt de beurstaks automatisch in, en welke laat je ze zelf aangeven.

Overstappen van een buitenlandse naar een Belgische broker vereenvoudigt doorgaans je situatie: de nieuwe broker neemt de beurstaks en vaak ook de Reynders-taks automatisch voor zijn rekening, en je hebt geen nieuwe buitenlandse rekening meer aan te geven (de vorige blijft wel geregistreerd bij het CAP tot ze effectief gesloten wordt).

De werkelijke kost van een overstap

Voor je van broker verandert om te besparen op makelaarskosten, houd rekening met de kost van de overdracht zelf (aangerekend per aangehouden lijn bij de meeste brokers, zie het gedetailleerde bedrag in ons artikel over de portefeuille-overdracht) en de bijkomende administratieve last als je naar een buitenlandse broker overstapt. Over een horizon van meerdere jaren regelmatig beleggen kan de besparing op makelaarskosten deze eenmalige kost ruimschoots compenseren — maar dat is niet automatisch het geval voor een kleine portefeuille. Onze gepersonaliseerde kostencalculator voor brokers laat toe deze vergelijking te becijferen op je eigen strategie.

Voor je beslist

Drie vragen om jezelf te stellen voor een overstap van broker gemotiveerd door fiscaliteit of kosten:

• Houdt de nieuwe broker de beurstaks automatisch in, of moet je die voortaan zelf berekenen?
• Wordt de kost van de overdracht (per aangehouden lijn) gecompenseerd door de verwachte besparing over de duur dat je van plan bent belegd te blijven?
• Ben je op je gemak met de bijkomende administratieve last als je naar een buitenlandse broker overstapt?

Volgende stap

Om brokers objectief te vergelijken op deze criteria, zie de volledige brokervergelijking.

Veelgestelde vragen

Begint de berekening van de meerwaardebelasting opnieuw als ik van broker verander?

Nee, de oorspronkelijke aanschaffingswaarde van je effecten blijft de referentie voor de berekening van de toekomstige meerwaarde, ongeacht hoe vaak je van broker verandert — op voorwaarde dat de overdracht een echte rechtstreekse overdracht van de effecten is, geen verkoop gevolgd door een terugkoop.

Maakt overstappen van een Belgische naar een buitenlandse broker mijn aangifte ingewikkelder?

Ja: je zal de nieuwe rekening moeten aangeven bij het Centraal Aanspreekpunt van de NBB, en mogelijk zelf de beurstaks en de Reynders-taks moeten berekenen als de nieuwe broker die niet automatisch inhoudt.

Moet je van broker veranderen om een paar euro kosten te besparen?

Niet noodzakelijk: de overdrachtskosten (aangerekend per aangehouden lijn) en de bijkomende administratieve last van een buitenlandse broker moeten afgewogen worden tegen de werkelijke besparing op lange termijn, niet enkel het weergegeven tarief.